尼日利亚中央银行对未经充分文件证明处理外汇交易的银行设定了1亿奈拉的罚款，这是其新发布的《外汇手册》第四版中全面合规制度的一部分。在手册的违规与制裁章节中，尼日利亚央行明确规定：“授权交易商在未提供充分文件证明的情况下完成外汇交易，应支付1亿奈拉罚款，外加每笔交易1000万奈拉”。
该制裁措施是更广泛框架的一部分，旨在加强对尼日利亚外汇市场的监管力度，提升合规标准，并遏制授权交易商和其他市场参与者的违规行为。修订后的手册由尼日利亚央行贸易与汇率部门于2026年5月发布，是自2017年以来的首次重大更新。
该手册是银行、授权买家、出口商、投资者及参与外汇交易的公众的监管指南。尼日利亚央行表示，手册旨在促进外汇流入流出的透明度，明确文件证明和报告要求，加强执法机制，并通过确保外汇用于生产性用途来支持国家经济优先目标。
除1亿奈拉的制裁外，手册还对尼日利亚外汇市场的违规行为引入了一系列处罚措施。超过核定净开放头寸限额的银行将面临递进式处罚。初次违规者将收到警告信，再次违规将被暂停参与外汇市场10个工作日。
第三次违规将导致被暂停参与市场90天。尼日利亚央行还收紧了授权交易商的报告义务。银行须在上午10点前提交前一日的外汇交易日报表，并在月末后5个工作日内提交月度报表。
违反将受到制裁。根据新规，延迟提交报表将被处以50万奈拉的罚款，而未提交报表则至少被罚款500万奈拉，违规持续期间每天额外罚款50万奈拉。尼日利亚央行还警告银行不得在未经监管部门批准的情况下重新分配外汇资金，并表示此类行为可能招致罚款、授权交易商牌照被暂停至少六个月，或视违规严重程度被吊销牌照。
进口相关交易在新修订框架中也受到重点关注。手册要求进口商在与国际代理银行协商装运单据后90天内提交外汇管制文件。未遵守的进口商将被限制进行有效和无效外汇交易，包括处理M表格申请。
初次违规者将面临90天的限制，再次违规增至180天，第三次违规增至360天。第四次违规将被完全禁止参与外汇市场。银行若未报告此类违规，也将面临制裁，包括警告以及每笔受影响交易1000万奈拉的罚款。
手册还对出口商施加了更严格的义务。对于非石油出口，所得款项须在装运后180天内汇回并记入出口商的外币账户，而石油和天然气出口所得须在90天内收到。出口商未在规定期限内汇回所得将被处以相当于未汇回奈拉金额百分之一的罚款，而未能确保合规的银行将被处以未汇回金额0.5%的罚款。
手册还授权尼日利亚央行对银行延迟批准出口文件、不缴纳出口监管费以及未提交出口所得报告等行为进行制裁。除制裁措施外，修订后的框架还引入了多项运营改革，旨在提升市场效率。