尼日利亚证券交易委员会已发布一项全面合规指令，要求立即冻结13个新被指定实体中被怀疑向恐怖活动提供资金的资产。该执法行动针对10名个人和3个企业实体，它们已被尼日利亚制裁委员会列入尼日利亚制裁名单。
法律依据与执法权
证交会依据《2022年恐怖主义（预防和禁止）法》第49条下达指令，该条款授权当局无需事先通知即可冻结与被指定个人和组织相关的所有资金、资产和经济资源。该指令适用于所有资本市场运营商，他们现在有法律义务识别并冻结与被点名各方相关的账户，并停止任何涉及其资产的交易。
该命令下的合规义务包括必须向尼日利亚制裁委员会秘书处报告冻结的资产及任何交易尝试。证交会已明确表示，资产冻结机制本质上是预防性的，旨在切断恐怖主义的资金支持网络，防止资金被用于敌对行动。
跨境定罪与资金流向
伴随指定发布的详细资料显示，指令中点名的数名个人此前已于2019年4月被阿布扎比联邦上诉法院判处 terrorism 融资罪名成立，案件与“博科圣地”叛乱活动的资金提供有关。这些定罪涉及在迪拜筹集资金并随后转汇至尼日利亚以支持恐怖活动。这些案件的刑期从10年监禁到终身监禁不等，体现了国际法院对此类犯罪处以严厉制裁的立场。
证交会强调，利用企业实体作为资金流转渠道的模式凸显了加强对尼日利亚金融体系内运营商业实体审查的必要性。该指令的覆盖范围超越传统金融机构，延伸至指定的非金融企业和职业，标志着一个覆盖更广泛金融生态系统的更全面执法方法。
合规要求与处罚
执法指令对所有资本市场运营商具有约束力，具有严格的报告和合规义务。违规将面临包括民事和刑事责任在内的严重后果，对于被发现未能履行执法职责的机构还可能造成声誉损害。证交会指令同时对被指定实体实施旅行禁令和小武器禁运，与资产冻结并行，形成多层次的制裁框架，旨在切断对恐怖活动的所有支持渠道。